Comment déclarer ses revenus gagnés sur Internet : le guide ultra-simplifié

Tu as commencé à gagner de l’argent sur Internet ? 🎉

Ou tu as pour projet de le faire ?

Quand on veut gagner sa vie hors du salariat, on est obligé de s’intéresser à la délicieuse administration française…

Car lorsque tu deviens ton propre patron, tu deviens aussi ton propre comptable !

Dans cet article, je vais aborder une question importante quand on se lance : comment déclarer ses revenus gagnés sur Internet ?

Mon but ? Simplifier tout ça à fond pour te prouver que tu n’as pas besoin d’être bac+8 pour créer ton entreprise et déclarer tes revenus !

À partir de quand faut-il déclarer ses revenus gagnés sur Internet ? 🤔

On entend souvent dire que ça ne sert à rien de créer une entreprise tant qu’on ne gagne pas un certain montant par mois.

C’est faux : en théorie, à partir du moment où tu gagnes 1€ dans un cadre professionnel, tu dois déclarer tes revenus.

Alors bien sûr, c’est embêtant de créer une entreprise si tu gagnes 50€/mois…

Mais il est important que tu saches que ça reste obligatoire.

Si tu te fais contrôler, gare à tes fesses !

À partir du moment où tu te fais payer par un client (que ce soit une personne physique ou une entreprise), peu importe la somme, tu dois avoir créé une entreprise.

Pour te faciliter la vie et te concentrer pleinement sur ta nouvelle activité, je te conseille vivement de créer ton entreprise dès que tu te lances.

Ne te préoccupe pas de combien tu gagnes, tu verras que ça n’a aucun impact sur tes finances car tu ne paieras des impôts que sur tes revenus.

Autrement dit, si tu gagnes 0€, tu paieras 0€ d’impôt : il n’y a donc aucune raison de ne pas te lancer aujourd’hui.

Maintenant, voyons quelle entreprise créer pour déclarer ses revenus gagnés sur Internet.

Quelle forme juridique choisir pour mon entreprise ?

Tu l’as compris, pour encaisser des revenus professionnels, tu dois avoir ton entreprise.

Dans ton cas, tu gagnes des revenus sur Internet.

Tu bosses probablement seul, à distance, sur un ordinateur.

Tu n’as pas les contraintes d’un entrepreneur « classique » qui ouvrirait une pizzeria et qui aurait un loyer à payer, des matières premières à acheter, des employés à recruter, un risque de faillite à assumer, etc.

En France, on a un statut juridique simplifié pour les indépendants dans ton cas.

Ça s’appelle la micro-entreprise (aussi connu sous le nom d’auto entreprise).

Ça a beaucoup d’avantages quand on bosse seul, quand on n’a pas ou peu de charges, quand on n’a pas besoin de recruter du personnel et quand on ne risque pas de se mettre en faillite…

Par contre, je ne l’aurais pas conseillé à notre ami le pizzaiolo qui lui a besoin d’une structure plus complète et sécurisante !

Avec une structure d’entreprise différente, lui pourrait déduire de ses impôts ses nombreuses dépenses (loyer, matières premières…), recruter des employés et protéger ses biens personnels en cas de faillite : tout ceci étant impossible à faire avec une micro entreprise.

✅ Les avantages de la micro-entreprise

La micro-entreprise est adaptée pour les indépendants qui ont des activités simples, comme vendre des biens ou des services.

C’est un statut qui t’offre de nombreux avantages :

• Sa création est simple et rapide : tu remplis un formulaire dans la rubrique « Auto entrepreneur » sur le site de l’URSSAF et tu reçois ton numéro SIRET quelques jours plus tard. Le SIRET, c’est le numéro d’identification de ton entreprise qui te donne le droit d’exercer.
• La comptabilité est allégée : pas besoin d’un comptable, tu peux tout faire seul, sans prise de tête.
• Tu es exonéré de la TVA : les entreprises doivent normalement payer la TVA et faire une demande pour se la faire rembourser par la suite. Les micro-entrepreneurs sont directement exonérés (jusqu’à 36 800€/an pour les prestations de service et 91 800€ pour l’achat/revente de marchandises) et n’ont pas besoin de s’en occuper.
• Tu payes peu de cotisations sociales sur ton chiffre d’affaires : les cotisations sociales, c’est grosso modo la différence entre ton chiffre d’affaires brut et net. En 2023, à taux plein, une micro-entreprise devait payer 21,2% pour les prestations de service et 12,3% pour les activités d’achat/revente de marchandises.
• Tu as des aides très intéressantes, surtout en début d’activité. On en reparle plus tard.

C’est un statut qui conviendra à 90% des entrepreneurs qui gagnent de l’argent sur Internet.

En revanche, la micro-entreprise a des plafonds annuels :

• 188 700 € pour l’achat/revente de marchandises
• 77 700 € pour les prestations de services.

Ça laisse de la marge, mais une fois dépassés, ta micro-entreprise sera automatiquement requalifiée dans une structure juridique fiscalement moins intéressante !

✅ Comment déclarer ses revenus gagnés sur Internet (concrètement) ?

Bon, admettons que tu te lances dans une activité de graphiste.

Tu factures une prestation de 1000€ à un client.

Il vient de te payer et tu te demandes comment déclarer ces revenus.

(Pour info, ça marche exactement de la même façon si tu te fais payer par une entreprise, par exemple si tu gagnes de l’argent avec la publicité YouTube.)

Commençons par les cotisations sociales, qui financent le chômage, la retraite et la maladie.

⭐ Cotisations sociales

Déjà, il faut savoir si tu déclares tes revenus mensuellement ou trimestriellement (ça dépend de la case que tu as coché quand tu as rempli le formulaire pour créer ta micro-entreprise) :

• Si tu as choisi l’option mensuelle, tu dois déclarer tes revenus à la fin de chaque mois.
• Si tu as choisi l’option trimestrielle, tu dois déclarer tes revenus à la fin de chaque trimestre, à savoir en mars, juin, septembre et décembre.

(Je te conseille la première option, c’est plus simple quand tu dois justifier tes revenus à d’autres administrations, comme Pôle-Emploi par exemple.)

Pour déclarer ses revenus gagnés sur Internet, on doit se connecter sur le site autoentrepreneur de l’URSAFF.

Ensuite, cliquer sur « Mon espace personnel », puis sur « Déclarer et payer ».

Et on doit simplement inscrire son chiffre d’affaires brut dans la case qui correspond.

Dans notre exemple, tu as facturé 1000€ à un client pour une prestation de service (graphisme), donc tu renseignes 1000€ de chiffre d’affaires :

Pour rappel, voici les taux de cotisations sociales pour chaque type d’activité :

Activité	Taux cotisations sociales
Vente de marchandises	12,3%
Prestation de services (BIC)	21,2%
Activités libérales (BNC)	21,1%

Dans notre exemple, nous sommes taxés pour de la prestation de service.

Ainsi, sur 1000€, tu devras 212€ à l’État, et tu garderas 788€ (ta rémunération nette).

Tu pourras ensuite payer tes cotisations sociales directement sur ce site, par carte bancaire ou prélèvement.

Voici le barème détaillé pour toutes les activités :

PS : tu dois déclarer tes revenus même si tu n’as pas gagné d’argent. Dans ce cas, tu dois déclarer 0€.

PS2 : si tu ne déclares pas tes revenus dans le temps imparti, tu seras majoré à hauteur de 10%. Un conseil : configure un rappel sur ton téléphone pour ne pas oublier !

💸 Comment payer moins de cotisations sociales ?

Même si la micro-entreprise est considérée comme une niche fiscale…

Payer 21,2% de cotisations sociales quand on démarre son activité, ça peut être financièrement compliqué (surtout quand on cherche à s’en dégager un salaire convenable) !

Par chance, il existe des aides pour les nouvelles entreprises, que tu peux demander à certaines conditions.

Je pense notamment à l’ACRE (Aide à la création ou à la reprise d’une entreprise), qui te permet de profiter de barèmes allégés pour tes premières années d’activité.

Depuis 2020, l’ACRE te permet d’être exonéré de cotisations sociales la première année.

L’exonération est totale en dessous de 32 994€, et devient dégressive entre 32 994€ et 43 992€.

Pour obtenir l’ACRE, tu dois être dans au moins une de ces situations :

• Demandeur d’emploi (indemnisé ou pas)
• Bénéficier du RSA
• Avoir entre 18 ans et moins de 26 ans
• Et d’autres conditions plus spécifiques, que tu peux découvrir sur le site du Service Public.

En gros, tu dois soit être un jeune entrepreneur, soit être au chômage/sans emploi pour en profiter.

Tu peux faire une demande d’ACRE directement sur le formulaire de création de micro-entreprise ou transmettre une demande au plus tard 45 jours après le dépôt de ce dernier.

⭐ Impôt sur le revenu

Tu trouves que l’État français n’a pas été trop méchant avec 21,2% de cotisations sociales ?

Ne crie pas victoire trop vite !

Maintenant, il va falloir payer ton impôt sur le revenu en fonction de ton chiffre d’affaires brut.

Depuis 2018, les salariés se font prélever à la source mais pas les entrepreneurs.

En général, on remplit sa déclaration d’impôt en avril/mai et on paye en juillet/août.

Voici une mise en situation : admettons que tu gagnes 25 000€ sur l’année.

En théorie, tu dois payer ton impôt sur le revenu sur l’intégralité de ton chiffre d’affaires.

Sauf que non : en tant qu’auto-entrepreneur, tu as automatiquement droit à un abattement forfaitaire 🎉

(Autrement dit, une réduction d’impôt.)

Le % de cet abattement dépend de ton activité :

Activité	Taux d’abattement forfaitaire
Vente de marchandises	71% du CA
Prestation de services (BIC)	50% du CA
Activités libérales (BNC)	34% du CA

Par exemple :

• Si tu gagnes ta vie avec une boutique e-commerce, tu entres dans la première catégorie (vente de marchandises).
• Si tu vends des formations en ligne ou fais du coaching ? Tu entres dans la dernière catégorie (activités libérales).

(Pour savoir dans quelle catégorie tu es en fonction de ton activité, voici un excellent article sur le sujet.)

(Sache également que tu peux cumuler les catégories si tu as plusieurs sources de revenus provenant de différents business)

Revenons au calcul de notre impôt sur le revenu…

Imaginons que, comme moi, tu vendes des formations et du coaching : ton abattement forfaitaire est donc de 34%.

Ta base imposable sera donc de 25 000€ (ton CA) – 34% (l’abattement), soit 16 500€.

L’État ne va donc pas partir de ton chiffre d’affaires pour calculer ton impôt sur le revenu, mais de ce nouveau montant.

⚠️ Attention : sur ta déclaration d’impôt, tu dois quand même déclarer 25 000€ de CA, l’abattement est automatiquement déduit par le trésor public.

Maintenant, tu dois te référer au barème de l’impôt sur le revenu pour le calculer :

Tranches	Taux d’imposition à appliquer sur la tranche correspondante
Jusqu’à 10 777€	0%
De 10 777€ à 27 478€	11%
De 27 478€ à 78 570€	30%
De 78 570€ à 168 994€	41%
Plus de 168 994€	45%

Selon le barème, tes premiers 10 777€ sont exonérés d’impôt sur le revenu (1er pallier).

Par contre, les 5723€ restants sont taxés à hauteur de 11% (2ᵉ pallier).

Tu devras donc 623,53€ d’impôt sur le revenu à l’État.

Ajoute à ça les 21,2% de cotisations sociales (21,2% de 25 000€, soit 5300€), que tu dois payer dans tous les cas…

À la fin de l’année, tu auras payé 5300€+623,53€, soit 5923,53€ d’impôts.

Sur les 25 000€ (brut), il te restera 19 076,47€ (net en poche.

Ça équivaut environ à une imposition à 23,7% tout compris.

Ce n’est pas donné, mais crois-moi, 23,7% en France, tu ne t’en sors pas trop mal (la plupart des entreprises classiques payent autour de 50% à l’État).

⭐ Cotisation Foncière des entreprise (CFE)

Quand y’en a plus, y’en a encore !

Voici le dernier impôt que tu vas (peut être) être amené à payer en tant que micro-entrepreneur.

La CFE, c’est un peu comme une taxe d’habitation, mais pour ton activité professionnelle.

C’est un forfait qui dépend de l’adresse de ton siège social (chez toi si tu bosses à domicile) et de tes revenus.

Au début, tu paieras sûrement entre 300 et 1000€ par an.

Ce n’est pas énorme, mais il faut le prévoir.

😍 Bonne nouvelle : si tu as gagné moins de 5000€ sur l’année, tu pourras être exonéré de cet impôt !

Dois-je ouvrir un compte bancaire professionnel pour mon activité ? 💰

Ça dépends de combien tu gagnes.

À la base, ouvrir un compte bancaire dédié à ton activité pour recevoir tes paiements professionnels est facultatif…

Mais ça devient obligatoire quand tu génères 10 000€ de chiffre d’affaires par an, 2 années consécutives.

Mais là encore, pour te simplifier la vie, je te conseille d’ouvrir un compte pro dès aujourd’hui.

Si tu te fais contrôler, ou si tu as besoin de retrouver une transaction, ce sera beaucoup plus simple.

Imagine si tu dois retrouver le paiement d’un client au milieu de tes dépenses quotidiennes sur ton compte perso…

Ça peut vite devenir un enfer !

Le hic, c’est qu’un compte pro, c’est rarement gratuit.

Si tu ne veux pas payer cher, je te recommande de te tourner vers une banque en ligne ou une néo-banque.

Tu peux trouver de super offres pour moins de 10€/mois…

Je pense notamment à Shine, Boursorama Banque ou Qonto.

😬 J’ai la flemme de m’en occuper : comment déléguer la gestion de mon entreprise ?

Si tu es vraiment allergique à la paperasse…

Peut être que tout ce que je viens de te raconter te donne des sueurs froides.

C’est pourquoi je vais te partager une solution miracle, 3 en 1 pour :

1. Déléguer la création de ton entreprise
2. Obtenir un compte professionnel dédié à ton activité
3. Être accompagné dans tes déclarations de revenus

Tout ça ? Pour 7,90€/mois.

Je pense à la néo-banque Shine, qui m’accompagne depuis maintenant 3 ans !

Son principal avantage ? C’est de s’occuper des démarches administratives à ta place.

Ça te permet de te concentrer sur ton activité et mettre de côté tout le reste.

En ouvrant ton compte pro chez eux, tu peux leur demander de créer ta micro-entreprise, gratuitement.

Ils te le proposeront au moment de l’inscription :

Tu profiteras aussi de nombreuses fonctionnalités très utiles pour les entrepreneurs, comme :

• Création de devis et factures
• Gestion de clients
• Historique illimité de toutes les transactions
• Carte bancaire

Tu recevras même des notifications pour te rappeler de payer tes cotisations sociales !

Intéressé(e) ?

👉 Je te laisse le lien d’inscription ici : https://shine.fr/r/JOHAN6785

🎁 C’est un lien parrainé qui te permet de profiter de 2 mois offerts sur ton abonnement.

(Par contre, comme j’ai un nombre limité de parrainages, l’offre aura peut être expirée au moment où tu lis ces lignes.)

On récapitule ? Voici comment déclarer ses revenus gagnés sur Internet…

Pour déclarer tes revenus gagnés sur Internet, tu dois :

1. Créer une micro-entreprise (et faire une demande d’ACRE si éligible)
2. Ouvrir un compte bancaire professionnel
3. Aller sur le site de l’auto entrepreneur (mensuellement ou trimestriellement) et y renseigner ton chiffre d’affaires brut
4. Payer tes cotisations sociales

Si tu ne veux pas te prendre la tête, tu peux déléguer les points 1 et 2 et te faire accompagner sur le point 3 en rejoignant la néo-banque Shine…

Qui s’occupe de presque tout à ta place, pour moins de 10€/mois.

Pour moi, le choix est vite vu !

🚀 Augmente tes revenus gagnés sur Internet

Le site Les 3 Libertés n’est pas un site qui parle généralement de paperasse.

Ici, j’aide les employés malheureux à quitter le métro boulot dodo…

Pour gagner leur vie avec des projets épanouissants et moins contraignants.

Le but ? Leur rendre leurs 3 libertés (financière, géographique et temporelle) pour profiter de leur vie.

En 2018, j’ai définitivement quitté le salariat, et aujourd’hui je gagne ma vie avec des revenus automatiques.

⚠️ Je ne suis PAS un vendeur de rêves : automatique ne veut pas dire magique !

Comme tout le monde, je dois bosser sur mes projets.

La différence ? C’est que je les automatise, pour qu’ils n’aient plus besoin de moi pour continuer à me rapporter de l’argent.

Par exemple, je gagne environ 1200€/mois en vendant des Ebooks sur Amazon :

Je les écris chacun une seule fois, puis je les publie et ils se vendent 24h/24, sans que ma présence soit requise.

Si tu viens de lancer ton entreprise, tu sais que ton temps est précieux.

Peut être qu’aujourd’hui, tu bosses pour des clients en freelance, et que tu continues donc à vendre ton temps…

Peut être que tu aimerais développer ton chiffre d’affaires tout en te libérant du temps ?

🎁 Alors tu vas forcément être intéressé par mon guide offert des « 24 moyens de générer des revenus passifs » :

Tu auras plein d’idées de projets à lancer pour générer des revenus automatiques et augmenter tes revenus gagnés sur Internet.

Tu peux le télécharger gratuitement en cliquant ici :

Bonne lecture !